Déclaration fiscale privé

AVS – AI – REVENUE MINIMUM CHF 60

Personne seul 1 salaire 1 compte bancaire CHF 100

Marié ou partenariat + CHF 120

Enfant + CHF 20

CHF 15 par document suplémentaire

Titres ou immeubles : + CHF 50

Documents :

1. Informations personnelles et familiales

• Page de garde de la déclaration
• Déclaration fiscale de l’année passée
• État civil (mariage, divorce, partenariat enregistré).
• Enfants à charge (noms, dates de naissance, attestations de formation si études).
• Coordonnées bancaires (IBAN pour un éventuel remboursement).

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2. Revenus professionnels (VD & GE)

• Salaires :
  • Certificats de salaire (formulaire suissdec).
  • Travail indépendant :
  • Compte de résultat (bénéfices/déficits).
  • Factures et relevés bancaires si activité indépendante.
• Pensions, rentes AI, chômage :
  • Relevés AVS, AI, caisse de pension.
  • Attestations de rentes (2e pilier, 3e pilier).

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3. Revenus annexes (à déclarer dans les deux cantons)

• Revenus mobiliers :
  • Intérêts bancaires (relevés bancaires).
  • Dividendes d’actions (relevés de courtage).
• Revenus immobiliers (en Suisse ou à l’étranger) :
  • Contrats de location, charges déductibles.
  • Décomptes de frais (entretien, intérêts hypothécaires).
• Plus-values (vente d’actions, biens immobiliers, etc.).

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4. Déductions possibles (VD & GE)

Déductions sociales

• Cotisations AVS/AI/APG, prévoyance professionnelle (2e pilier).
• Cotisations d’assurance-maladie (y compris franchise et participation aux coûts).
• Dons aux organisations caritatives (avec reçus). jusqu’au 20% du bénéfice

Déductions professionnelles

• Frais de transport (abonnements CFF, déplacements non remboursés).
• Frais de repas (forfait ou justificatifs).
• Formation continue (factures de cours liés à l’emploi).

Déductions familiales

• Garde d’enfants (crèche, nounou, avec factures).
• Frais de scolarité (écoles privées, universités).

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5. Patrimoine et fortune (imposés dans les deux cantons)

• Comptes bancaires : Soldes au 31.12 (tous comptes en Suisse/étranger).
• Actions, fonds, cryptomonnaies : Valeur au 31.12 (relevés de portefeuille).
• Biens immobiliers : Valeur vénale (estimation ou valeur fiscale).
• Dettes déductibles : Crédits hypothécaires, dettes professionnelles.

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6. Particularités cantonales

Canton de Vaud (VD)

• Impôt à la source pour étrangers (permis B/C) – possible régularisation annuelle.
• Déductions spécifiques :
  • Abattement pour enfants (GE : moins généreux que VD).

Canton de Genève (GE)

• Taxe professionnelle si indépendant (à déclarer séparément).
• Déclaration en ligne obligatoire (sauf exceptions).

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7. Documents à joindre

• Preuves des déductions (factures, contrats).
• Relevés bancaires (pour fortune et revenus mobiliers).
• Attestations de déductions (caisse de pension, assurances).

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Conseils pratiques

• VD : Déclaration papier possible, mais privilégier le e-tax.
• GE : Déclaration électronique obligatoire via GEDEC.
• Délai : Généralement 31 mars (VD/GE), avec prolongation sur demande.

Attention déclaration DRIS uniquement jusqu’au 31 mars pour récupérer pas pour déclarer

Si vous déclarez après, même s’il y a un montant é rembourser il ne sera pas tenu en compte.